Entienda Sobre el Informe BOI y La Ley de Transparencia
En TaxLeaf, nos dedicamos a guiar a las empresas en el cumplimiento de la Ley de Transparencia Corporativa (CTA), una normativa clave en EE.UU. para combatir el fraude y el lavado de dinero. La CTA exige que todas las empresas informen al FinCEN sobre sus propietarios beneficiarios, garantizando transparencia en las actividades comerciales. Esto incluye identificar a las personas que controlan o poseen al menos un 25% de la empresa.
Empresas
32,000,000
Penalización diaria
$500
Horas para presentar por cuenta propia
3
Nuestro objetivo
¿Por qué nosotros?
quiénes somos
Nuestro equipo de expertos asegura que el Informe de Propiedad Beneficiaria (BOI) se presente con precisión y a tiempo, evitando errores que puedan resultar en sanciones graves.
Con nuestra experiencia y conocimiento profundo de las regulaciones del FinCEN, ayudamos a que tu empresa cumpla con la ley, protegiéndola de posibles multas y penalidades.
Nuestro Proceso
Paso 1
Utilice nuestro sistema informático para introducir información sobre su empresa y sus beneficiarios efectivos. En cuestión de minutos en lugar de horas.
Paso 2
Nuestro equipo de tramitación realiza la la diligencia debida y la presentación en su nombre.
Paso 3
Una vez presentada, nuestro equipo le enviará la documentación la documentación completa para su archivo.
¿A quién servimos?
Somos un socio de confianza para la presentación de formularios e informes para clientes que gestionan o poseen entidades, como:
- Empresas de Todas las Formas y Tamaños
- Contables y Tenedurías de Libros
- Bufetes de Abogados
- Empresas de Constitución de Sociedades
- Organizaciones de Agentes Registrados
- Empresas Inmobiliarias
- Empresas de Servicios Profesionales
- Fondos de Inversión Privados
Preguntas Frecuentes
La CTA exige a las entidades que informen al gobierno federal sobre las personas con participación
de propiedad y control. Esto implica presentar información sobre la titularidad real (BOI, por sus
siglas en inglés) a la Red para la Represión de Delitos Financieros (FinCEN,
por sus siglas en inglés) y notificar a la agencia cualquier cambio en la información a medida que
se produzca.
- Determinadas empresas, denominadas «empresas declarantes», deberán comunicar su información sobre la titularidad real a la FinCEN. información sobre beneficiarios reales al FinCEN. Hay dos tipos de empresas declarantes: las nacionales y las extranjeras. nacionales y las extranjeras.
- Una empresa declarante nacional se define como —
- una corporación,
- una sociedad de responsabilidad limitada, o
- cualquier otra entidad creada mediante la presentación de un documento ante un secretario de estado o cualquier oficina similar oficina bajo la ley de un estado o tribu india.
- Una sociedad extranjera declarante es cualquier entidad que —
- una sociedad anónima, una sociedad de responsabilidad limitada u otra entidad constituida con arreglo a la legislación de un país extranjero país, Y
- registrado para hacer negocios en cualquier estado de EE.UU. o en cualquier jurisdicción tribal, mediante la presentación de un documento ante un secretario de estado o cualquier oficina similar en virtud de la legislación de un estado de EE.UU. o una tribu india.
- Si tuvo que presentar un documento ante una oficina estatal o tribal india, como una secretaría de estado para crear su empresa, o para registrarla para hacer negocios si se trata de una empresa extranjera, entonces su empresa es una empresa declarante, a menos que se aplique una exención.
- Para las definiciones de las empresas declarantes nacionales y extranjeras, por «estado» se entiende cualquier estado de los Estados Unidos, el Distrito de Columbia, el Estado Libre Asociado de Puerto Rico, el Estado Libre Asociado de las Islas Marianas del Norte, Samoa Americana, Guam, las Islas Vírgenes de EE.UU. y cualquier otro Estado Libre Asociado, territorio o posesión de Estados Unidos.
- Muy pocos estados o territorios de EE.UU. exigen a las empresas que revelen información sobre sus propietarios efectivos, es decir, las personas que poseen o controlan las empresas. beneficiarios reales, es decir, las personas que poseen o controlan las empresas. Esta falta de transparencia permite a delincuentes, funcionarios corruptos y otros delincuentes oculten sus identidades y blanqueen fondos ilícitos a través de Estados Unidos mediante empresas fantasma y de fachada. Estados Unidos a través de empresas pantalla y de fachada. Esto, a su vez, perjudica a los estadounidenses de a pie, ya que la falta de transparencia provoca una desigualdad de condiciones para las empresas honradas y legítimas. de las empresas estadounidenses honradas y legítimas. La inaccesibilidad de la información también dificulta el seguimiento y la persecución de las actividades delictivas por parte de las fuerzas de seguridad.
- En 2021, el Congreso, con apoyo bipartidista, promulgó la Ley de Transparencia Empresarial para abordar este problema. problema. La Ley de Transparencia Corporativa exige a determinados tipos de entidades estadounidenses y extranjeras que comuniquen información sobre sus beneficiarios efectivos a la Red de Represión de Delitos Financieros del Departamento del Tesoro, conocida comúnmente como FinCEN. La FinCEN es responsable de salvaguardar el sistema financiero estadounidense de usos ilícitos. Sujeto a estrictas controles y salvaguardias estrictos, la FinCEN divulgará la información sobre beneficiarios reales notificada a determinadas autoridades gubernamentales, instituciones financieras y otros organismos autorizados. autoridades gubernamentales, instituciones financieras y otros usuarios autorizados.
- Al recopilar información sobre la titularidad real y compartirla con las autoridades y otros usuarios autorizados, la FinCEN está dificultando que los malos agentes oculten o se beneficien de sus ganancias mal habidas. ganancias mal habidas. Las empresas que comuniquen información sobre beneficiarios reales contribuirán a este importante objetivo.
- Las empresas declarantes constituidas o registradas antes del 1 de enero de 2024 tienen hasta el 1 de enero de 2025 para presentar su BOIR inicial.
- Las sociedades obligadas a comunicar información constituidas o registradas a partir del 1 de enero de 2024 disponen de 90 días naturales desde la recepción de la notificación real o pública de constitución para presentar su BOIR inicial. recibir la notificación real o pública de constitución para presentar su BOIR inicial.
- Las empresas declarantes constituidas o registradas a partir del 1 de enero de 2025 dispondrán de 30 días naturales desde la recepción de la notificación real o pública de constitución para presentar su BOIR inicial.
- La Ley de Transparencia Corporativa autoriza al FinCEN a revelar información sobre la titularidad real en determinadas circunstancias a seis tipos de solicitantes determinadas circunstancias a seis tipos de solicitantes:
- Agencias federales de EE.UU. dedicadas a actividades de seguridad nacional, inteligencia y aplicación de la ley. nacionales;
- Fuerzas y cuerpos de seguridad estatales, locales y tribales con autorización judicial;
- El Departamento del Tesoro de Estados Unidos;
- Las instituciones financieras que utilicen información sobre la titularidad real para llevar a cabo la diligencia debida sobre el cliente, siempre que las instituciones financieras cuenten con el consentimiento del cliente para recuperar la información;
- Reguladores federales y estatales que evalúan el cumplimiento de las obligaciones de diligencia obligaciones legales de diligencia debida con respecto al cliente; y
- Las fuerzas y cuerpos de seguridad extranjeros y otras autoridades extranjeras que presenten solicitudes de información admisibles a través de una agencia federal estadounidense. a través de una agencia federal estadounidense.
- La Ley de Transparencia Empresarial impone estrictos requisitos de acceso y salvaguardias a cada grupo de solicitantes.
La información sobre la propiedad efectiva se refiere a la información identificativa sobre las personas
que directa o indirectamente poseen o controlan una empresa.
Entre los principales datos exigidos figuran el nombre de la entidad, cualquier nombre comercial o DBA,
el estado de constitución, el EIN federal, el número de identificación de la Secretaría de Estado de su domicilio, la dirección principal de la entidad en EE.UU., el nombre legal completo
de cada beneficiario efectivo, el número de identificación único de un documento de identificación aceptable, etc.
- Una empresa declarante tendrá que informar:
- Su nombre legal;
- Cualquier nombre comercial, «hacer negocios como» (d/b/a) o «comerciar como» (t/a);
- La dirección actual de su centro de actividad principal, si éste se encuentra en Estados Unidos (por ejemplo, la sede de una empresa declarante nacional). Estados Unidos (por ejemplo, la sede de una sociedad declarante nacional), o, en el caso de las sociedades declarantes cuyo centro de actividad principal se encuentre fuera de Estados Unidos, la dirección actual desde la que la sociedad realiza sus actividades en dicho país. principal se encuentra fuera de Estados Unidos, la dirección actual desde la que la empresa realiza sus actividades en Estados Unidos (por ejemplo, la sede de una sociedad declarante extranjera en Estados Unidos);
- Su jurisdicción de constitución o registro; y
- Su Número de Identificación Fiscal.
- Las empresas declarantes también deberán indicar el tipo de declaración que presentan (es decir, si se trata de una declaración inicial, una corrección de una declaración anterior o una actualización de una declaración anterior). un informe inicial, una corrección de un informe anterior o una actualización de un informe anterior)..
- Por cada persona física que sea beneficiario efectivo o solicitante de una empresa, la empresa declarante tendrá que informar:
- Nombre, fecha de nacimiento y dirección del interesado;
- Un número de identificación único de un documento de identidad aceptable; y
- Nombre del Estado o jurisdicción que ha expedido el documento de identificación.
- Dirección: En el caso de un beneficiario efectivo, la empresa declarante debe comunicar la dirección de la vivienda.
- En el caso de un solicitante que sea una empresa, la empresa declarante debe comunicar la dirección residencial de la persona. de la persona física. No obstante, si una persona física se dedica a la constitución de sociedades (por ejemplo, como abogado o agente de o agente de constitución de sociedades) y presenta el documento de constitución o registro en el transcurso de dicha actividad, la sociedad debe indicar la dirección actual de la empresa del solicitante. Por ejemplo, si la empresa solicitante es un asistente jurídico que presenta el documento mientras trabaja en un bufete de abogados, la empresa declarante debe indicar la dirección comercial del bufete de abogados en el que se encuentra el solicitante. dirección comercial del bufete de abogados en el que trabajaba el asistente jurídico en el momento de presentar el documento..
- Documento de identificación: La lista que figura a continuación establece los tipos de documentos de identificación aceptables:
- Un permiso de conducir no caducado expedido por un estado de EE.UU. Un «estado de EE.UU.» significa cualquier estado de los Estados Unidos, el Distrito de Columbia, el Estado Libre Asociado de Puerto Rico, el Estado Libre Asociado de las Islas Marianas del Norte, Samoa Americana, Guam, las Islas Vírgenes de los Estados Unidos y las Islas Salomón. Marianas del Norte, Samoa Americana, Guam, las Islas Vírgenes de EE.UU. y cualquier otro Estado Libre Asociado, territorio o posesión de los Estados Unidos. posesión de Estados Unidos.
- Documento de identidad no caducado expedido por un gobierno estatal o local de los EE.UU., o por una tribu india, con el fin de identificar a una persona. Tribu india que se expide con el fin de identificar al individuo. Por ejemplo, una tarjeta de identificación conductor expedido por el Departamento de Vehículos de Motor de un Estado cumpliría los requisitos porque se expide con fines de identificación. de identificación.
- Un pasaporte no caducado expedido por el gobierno de EE.UU.; o
- Si la persona no dispone de ninguna de las tres formas de documento de identificación descritas anteriormente, la empresa declarante podrá facilitar el número de identificación de un pasaporte no caducado expedido por un gobierno extranjero. extranjero.
- Además, la empresa declarante deberá presentar una imagen del documento de identificación asociado con el número de identificación único comunicado a FinCEN.
Nuestro servicio de informes BOI completa la presentación inicial y ayuda a actualizar su información en el futuro.
Solicite el servicio de informes BOI para asegurarse de que su presentación inicial de BOI, las actualizaciones y los cambios se gestionan según sea necesario.